L’ERM appliqué aux banques ou comment ne pas réduire la gestion des risques à la mesure du risque ERM implemented in banks or how not narrowing risk management to risk measurement El ERM aplicado a los bancos o cómo no reducir la gestión de riesgos a la medida del riesgo

Résumé

L’ERM ou Entreprise Risk Management est conçu pour identifier les événements potentiels susceptibles d’affecter la banque et gérer les risques dans les limites de son appétence au risque. L’intérêt de l’ERM réside dans la détermination d’un degré d’incertitude acceptable afin d’optimiser la création de valeur, objectif considéré comme le postulat de base en gestion des risques. Cette note de recherche propose un ensemble de recommandations d’ordre pratique liées au déploiement d’un tel dispositif en milieu bancaire.

Mots-clés :

• Enterprise Risk Management,
• création de valeur,
• capital économique

Abstract

ERM or Enterprise Risk Management is designed to identify potential unfavorable outcomes that may impact banks, and manage risks within the limits set by the bank’s risk appetite. The main interest of ERM lies in the definition of a tolerable degree of uncertainty for the bank, in order to optimize its value creation process, given that this objective is at the core of risk management. This research note suggests a set of best practices linked to the implementation of an ERM framework in the banking industry.

Keywords:

• Enterprise Risk Management,
• value creation,
• economic capital

Resumen

ERM o Enterprise Risk Management está diseñado para identificar eventos potenciales que puedan afectar al banco y gestionar el riesgo dentro de los límites de su gusto por el riesgo. El interés del ERM es la determinación de un nivel aceptable de incertidumbre para optimizar la creación de valor, objetivo que se considera como la premisa básica de la gestión de riesgos. Esta nota de investigación propone un conjunto de recomendaciones prácticas relacionadas con el despliegue de un dispositivo de este tipo en el sector bancario.

Palabras clave:

• Enterprise Risk Management,
• creación de valor,
• capital económico